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Serviços Sociais da Guarda Nacional Republicana
Relatório de Atividades de 2012
Página
23
Índices
Fórmula de cálculo
Cálculo
Resultado
Taxa de Concretização
Global dos
Objetivos
Média Ponderada da Taxa de Realização dos
Objetivos de Eficácia, Eficiência e Qualidade
109%x40%
+
119%x30%
+
126%x30%
117%
Taxa de Utilização de
Recursos
Humanos
Recursos Humanos Utilizados
Recursos Humanos Planeados
32.510
38.213
85,1%
Índice de
Produtividade
Taxa de Concretização Global dos Objetivos
Taxa de Utilização de Recursos Humanos
117%
85,1%
137,5%
Tabela 19 – Análise das variáveis da produtividade
1.1.4.3. Análise Custo-Eficácia
A análise Custo-Eficácia pretende avaliar em que medida é que o custo inerente ao desempenho global foi o
menor possível. Na prática, esta análise terá muito maior utilidade se houver termo de comparação, quer ao
nível de resultados de anos anteriores, quer com outras organizações.
Com vista a uma análise interna do custo-eficácia, considerámos o seguinte rácio:
Rentabilidade =
Taxa de Concretização Global dos Objetivos
Taxa de Utilização de Recursos Financeiros
Índices
Fórmula de cálculo
Cálculo
Resultado
Taxa de Concretização
Global dos
Objetivos
Média Ponderada da Taxa de Realização dos
Objetivos de Eficácia, Eficiência e Qualidade
109%x40%
+
119%x30%
+
126%x30%
117%
Taxa de Utilização de
Recursos
Financeiros
Despesa Executada
Orçamento Corrigido
16.580.802,53
19.072.107,00
86,9%
Índice de
Rentabilidade
Taxa de Concretização Global dos Objetivos
Taxa de Utilização de Recursos Financeiros
117%
86,9%
134,6%
Tabela 20 – Análise das variáveis da rentabilidade
A rentabilidade dos Serviços Sociais em 2012 foi assim de
134,6%
, o que representa um aumento em relação ao
ano anterior (126,12%), no entanto a diferença não representa um aumento significativo no custo inerente ao
desempenho global.
Podemos daqui afirmar que os resultados globais em termos de eficiência superaram os do ano anterior, ou seja,
os resultados obtidos refletem
um aumento
no rácio entre os serviços prestados e os recursos utilizados para os
concretizar.