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Serviços Sociais da Guarda Nacional Republicana
Relatório de Monitorização do
Plano de Gestão de Riscos de Corrupção e Infrações Conexas – 29 de março de 2019
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Unidade
Orgânica
Principais Atividades
Riscos de corrupção ou
infração conexa
Escala de
Risco
Medidas preventivas
Ponto situação atual
SECÇÃO DE CONTABILIDADE E ORÇAMENTO
Receção e contabilização
das contas correntes e do
fundo de maneio
Falta
do
documento
justificativo da despesa e
receita.
Moderado
Processo passa por uma pessoa que
verifica se o documento foi
adequadamente lançado antes do
seu arquivo
Medida parcialmente implementada
Documentos não conformes
e sem assinaturas dos
responsáveis
Declaração ética sobre conflitos de
interesses e impedimentos
Medida implementada
A natureza das despesas não
corresponder
com
as
necessidades da delegação
Atribuição de cartões do IGCP aos
responsáveis pelo Fundo de Maneio
Medida implementada
Aposição de assinaturas de quem
elabora o processo, analisa, aprova
e de quem verifica
Medida em curso
Tesouraria
Pagamentos indevidos
Elevado
Verificação aleatória de processos
Medida em curso
Apropriação indevida de
fundos à guarda do cofre
Não registo da receita, por
não emissão ou anulação
indevida de recibos ou, por
não recebimento dos valores
correspondentes.
Reforço das medidas de controlo
interno
Medida parcialmente implementada