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sem cabimento prévio.
Pagamento de despesas
por entidade sem
competência para o efeito.
Utilização dos serviços
disponibilizados pelos
SSGNR sem o
correspondente
pagamento.
Arrecadação de receitas
sem cobertura legal e/ou
indevidas.
processos.
implementada
Formação profissional específica
do pessoal.
Medida não
implementada
Segregação de funções.
Medida
implementada
Verificação aleatória de
processos.
Medida
implementada
Reforço das medidas de controlo
interno.
Medida parcialmente
implementada
Programa contabilístico com o
controlo da Lei dos
compromissos
Medida
implementada
Processo passa por uma pessoa
que verifica se o documento foi
adequadamente lançado antes do
seu arquivo
Medida
implementada
Programa contabilístico cumpre
as fases da receita
Medida parcialmente
implementada
Processo da intranet só para
pedido de compra, caso tenha
cabimento
Medida
implementada
Delegação de competências
Medida
implementada
Sistema de solicitações através da
internet
Medida em curso
Receção e contabilização
das contas correntes e do
fundo de maneio
Falta do documento
justificativo da despesa e
receita.
Documentos não
Moderado
Conferência mensal dos
processos.
Medida
implementada
Formação profissional específica
do pessoal.
Medida
implementada