RELATÓRIO DE ATIVIDADES 2017

52 / 250

Serviços Sociais da Guarda Nacional Republicana
Relatório de Atividades 2017
Página
51
3.2.3 ANÁLISE CUSTO-EFICÁCIA
A análise Custo-Eficácia pretende avaliar em que medida é que o custo inerente ao desempenho global foi
o menor possível.
Com vista a uma análise interna do custo-eficácia, considerámos o seguinte rácio:
Rentabilidade = Taxa de Concretização Global dos Objetivos
Taxa de Utilização de Recursos Financeiros
ÍNDICES FÓRMULA DE CÁLCULO CÁLCULO RESULTADO
Taxa de Concretização
Global dos Objetivos
Média Ponderada da Taxa de Realização dos
Objetivos de Eficácia, Eficiência e Qualidade
112,00% x 30%
+
174,60% x 30%
+
101,14% x 40%
126,43%
Taxa de Utilização de
Recursos Financeiros
Despesa Executada
Orçamento Corrigido
14.116.001,00
16.068.648,00 87,84%
Índice de Rentabilidade
Taxa de Concretização Global dos Objetivos
Taxa de Utilização de Recursos Financeiros
126,43%
87,84% 143,93%
Tabela 28 – Análise das variáveis da rentabilidade
A rentabilidade dos SSGNR em 2017 foi de 143,93%, o que representa uma ligeira diminuição em relação
ao ano anterior (148,93%). Desta forma, denota-se uma rentabilidade idêntica à verificada no ano anterior,
considerando a diferença dos orçamentos existentes nos dois anos. Neste sentido, pode-se afirmar que os
SSGNR apresentaram uma avaliação positiva na prossecução dos objetivos estratégicos definidos para o
último ano do triénio 2015-2017.
Complementarmente à informação supradescrita, podemos relacionar ainda a classificação obtida numa
base de 5, 3 e 1 pontos – a atribuir por cada indicador, consoante tenham sido superados, cumpridos ou
não cumpridos os objetivos em questão:
PARÂMETRO A AVALIAR
RESULTADO RESULTADO
PONTUAÇÃO
INDICADORES OBJETIVOS
Eficácia – Ponderação 30%
Objetivo 1 – Ponderação 30% Cumprido
Indicador 1 – Ponderação 100% Atingido 3
Objetivo 2 – Ponderação 30% Cumprido
Indicador 2 – Ponderação 100% Atingido 3
Objetivo 3 – Ponderação 40% Superado
Indicador 3 – Ponderação 60% Superado 5
Indicador 4 – Ponderação 40% Superado 5
Eficiência – Ponderação 30%
Objetivo 4 – Ponderação 80% Superado
Indicador 5 – Ponderação 50% Superado 5
Indicador 6 – Ponderação 50% Superado 5
Objetivo 5 – Ponderação 20% Não Atingido
Indicador 7 – Ponderação 100% Não Atingido 1