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Verificação dos bens
e serviços prestados
Desvio, retenção ou não
entrega pelo responsável.
Deficiente controlo da
execução dos trabalhos.
Moderado
Verificação da execução dos
trabalhos.
Medida
implementada
Coresponsabilização dos vários
intervenientes.
Medida
implementada
Reforço das medidas de
controlo interno
Medida
implementada
Gestão de materiais e
utensílios
Apropriação, cedência ou
utilização indevida de
materiais e utensílios, sem
autorização do órgão
competente
Desvio de materiais e
utensílios.
Fraco
Coresponsabilização dos vários
utilizadores.
Medida
implementada
Reforço das medidas de
controlo interno.
Medida
implementada